32 ASIAN LEGAL BUSINESS CHINA • 亚洲法律杂志-中国版 FEBRUARY 2024 离岸律师事务所奥杰的律师一 直在帮助客户应对这些新规、合规负 担、相关成本，以及商业政策变化，并 为即将“入场”离岸市场的VASPs提 供咨询，帮助他们“丝滑”开展业务。 律师们表示，离岸司法管辖区正寻求 达到乃至超越监管平均要求，这将提 高市场的可靠性和信任度，同时避免 抑制或扰乱相关业务的发展。 泽西岛 在泽西岛，运营虚拟资产业务需要 遵守反洗钱、反恐融资和反扩散融 资制度。 现在，所有的虚拟资产活动和 VASPs都需要向泽西岛金融服务委 员会展开申请，以便在开展虚拟资产 活动之前进行反洗钱监督。 Alexander Curry是奥杰常驻 泽西岛的合伙人，他表示，申请人需 要提供业务风险评估、处理反洗钱风 险的政策和程序，以便展示他们已经 做好了合规准备。 “当然，反洗钱不仅是个‘门槛 要求’；金融服务委员会有权对申请 人进行访问，审查交易、政策和程序 以及相关数据，以确保企业持续遵守 反洗钱义务。”Curry解释道。 “这意味着要向金融服务委员 会提交额外的通知，也意味着行政成 本和持续合规成本的增加，包括招聘 和培训相关人员，或持续修改特定政 策和程序。相关实体需要对虚拟资产 实施风险防范措施，包括收集和分析 相关客户数据——例如IP地址，并且 检测IP地址匿名化等风险。监管机 构需要看到切实采取反洗钱措施的 证据。使用正确配置的区块链分析工 具来筛查钱包和监控交易，或者改进 客户尽职调查等，都是重要的证据类 型。”他补充道。 “在泽西岛，违法行为可能会导 致刑事处罚，且几乎不存在所谓的‘灵 活’处理方式。”Curry强调。 不过，泽西岛的监管机构将与从 业者紧密合作，使合规过程尽可能顺 畅无阻。 英属维尔京群岛 2022年通过并于2023年2月生效 的英属维尔京群岛《虚拟资产服务 提供商法案》（BVI VASP法案），授 权英属维尔京群岛金融服务委员会 监管BVI公司提供的虚拟资产服务， 同时促进企业在创新的环境中实现 发展。 BVI VASP法案将虚拟资产定义 为“一种数字化的价值呈现形式，其 可以实现数字化交易或转移，可用于 支付或投资目的”。该法案要求在业 务中提供“虚拟资产服务”的机构进 行注册，并获得许可。 David Mathews是奥杰BVI办 公室的管理律师，他表示，BVI VASP 法案代表了金融服务委员会面对虚 拟资产监管时的一种平衡态度。“法 案的大部分内容遵循反洗钱金融行 动特别工作组（FATF）对该领域的建 议，重点关注反洗钱和其他滥用问题， 但没有对所有虚拟资产活动实施严格 的全面监管。” 与其他离岸司法管辖区不 同，BVI实体发行虚拟资产并不属 于“提供虚拟资产服务”，如果BVI公 司仅作为代币的发行者参与加密货 币项目，BVI VASP法案就不适用于 此项活动。 “因此，我们看到许多亚洲的区 块链项目选择BVI作为代币发行者的 注册地。”Mathews说。BVI VASP法 案增加了岛上VASPs的报告和合规 要求，此类实体还需要依法设立一位 由金融服务委员会批准的合规官员， 专门负责确保实体遵守法案的要求。 VASPs还需遵守英属维尔京群岛 《反洗钱条例》和《反洗钱和恐怖主义 融资行为准则》的要求。 “《反洗钱和恐怖主义融资行为 准则》实施了‘旅行规则’，因此，任何 获得许可的VASP都需要对其客户，以 及他们转移虚拟资产的对象展开客户 了解尽调（KYC）。根据《反洗钱条例》 ，任何对价1000美元或以上的交易， 或任何高风险交易（例如涉及政治公 众人物），都被强制要求遵守上述规 则。”Mathews说。 为了确保新规下的合规，并尽量 减少对业务发展和创新的干扰，BVI VASP法案纳入了六个月的祖父条款 （即不追溯条款），在此期间，已经在 BVI实体下运营虚拟资产业务的人可 以继续运营。一旦提交许可申请，这些 实体在金融服务委员会最终批准或拒 绝许可前也可以继续运营。 维尔京群岛上经验丰富的金融和 法律顾问也将帮助客户减轻合规负担 对业务的干扰风险。 Mathews建议客户聘请专业的 反洗钱顾问和法律专家，协助其申请 BVI VASP法案下的许可，并实现《反 洗钱条例》和《反洗钱和恐怖主义融资 行为准则》下的合规。“这将帮助客户 释放其管理团队的时间和精力，专注 于交付和开发产品。有些客户在业务 启动和运行后才聘请法律专家，之后 不得不在纠错上花费大量时间和精 力。”他提醒道。 开曼群岛 奥杰律师事务所常驻开曼群岛顾问 Chris Wall说，自2020年以来，开曼 群岛在两个阶段下根据《虚拟资产（ 服务提供商）法》对虚拟资产及其服 务提供商进行监管。第一阶段侧重于 反洗钱/反恐融资合规、监督和执法 以及其他关键风险领域；第二阶段涉 及若干许可批准流程，将在与开曼《虚 拟资产（服务提供商）法》（VASP法） 有关的许可规定生效时展开。 Wall预计，第二阶段还将为虚拟 资产发行批准提供依据。“一旦第二 阶段生效，提供虚拟资产托管服务的 企业，以及运营或打算运营虚拟资产 交易平台的企业，将需要从开曼群岛 金融管理局获得许可，并受其监管。 所有其他从事或计划从事虚拟资产 服务的人都需要注册。” “预计开曼群岛将对VASPs实 施严格、审慎的要求，以确保消费者 及其资产在第二阶段制度下得到充 分保护。”他补充道。 “与BVI非常相似，我们认为挑 战主要在于遵守‘旅行规则’。然而， 目前市场上已经有一些高质量的技 术解决方案，可以帮助从业者履行这 一要求。”Wall解释道。 尽管开曼群岛对VASPs设定了非 常高的合规标准，这并没有阻止全球 头部市场参与者在开曼设立分支机构 并打造创新产品。截至本文发布之日， 开曼群岛已有19家在金融管理局下 注册的虚拟资产服务提供商。科技公 司也在不断寻求为VASPs提供符合 开曼群岛特殊合规要求的解决方案。 Wall建议在开曼群岛开展或希 望开展业务的VASPs聘请当地顾问， 以确保遵守该地独特的法律要求。 “例如，与BVI等其他司法管辖 区不同，开曼群岛监管公开发行的代 币。因此，在开曼群岛发行代币时必 须谨慎，确保相关活动被监管机关认 定为私人销售行为，否则需要受到开 曼VASP法案的监管。”Wall建议。 “此外，还必须考虑一家实体是 否参与了虚拟资产服务，鉴于资产类 别的复杂性和某些结构的去中心化 特性，有时这种判断很难轻易做出。” 他补充道。 OFFSHORE
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